有朋友问我，他准备在手机银行上贷款，有先息后本、等额本金、等额本息等还款方式，不知道利息应如何计算。小编整理了相关资料，接下来一起看看吧。
一、实际利率的计算公式
实际利率的计算方法有两种：一种是简单的计算方式，另一种是精确的计算方式。
简单的名义利率和实际利率计算方式是：
i = r -p，r为名义利率，i为实际利率，p为借贷期内物价水平的变动率，它可以为正，也可能为负。简单地说，如果存款利率为3%，而物价上涨水平为4%，则实际利率水平为负1.
较为精确的名义利率和实际利率计算公式是：
i=(1+r)/(1+p)-1，这是目前国际上通用的计算实际利率的公式。虽然精确，但一般人觉得并不直接，只是官方和研究机构使用。
二、案例分析：
以贷款10万元，期限一年(12个月)，年利率4.6%为例：
1、如果从利息的绝对额来计算，等额本金还款方式的利息最少。
(1)先息后本方式，一年的利息：100000*4.6%=4600元，每月还利息：4600/12=383.33元，一年后到期还本金10万元。
(2)等额本金方式，由于每个月都在还本金，已归还的本金不再计息，故每月归还的利息递减。每月归还本金：100000/12=8333.33元。第一个月归还利息：100000*4.6%/12=383.33元,第一个月归还的本息合计：8333.33+383.33=8716.66元。第二个月归还利息：(100000-8333.33)*4.6%/12=351.39元，第二个月归还的本息合计：8333.33+351.39=8684.72元。以此类推，一年总的利息为2491.67元。
(3)等额本息方式，即每月偿还相同数额的贷款(包括本金和利息)，按年金折现方法计算，由于计算过程比较复杂，直接采用贷款计算器计算，每月归还8542.43元，一年总的利息2509.14元。
2、如果从实际年化贷款利率计算，先息后本方式的实际年化利率最低。
(1)先息后本方式：由于是一年后到期归还本金，相当于10万元的本金使用了一年，实际年化利率就是名义利率4.6%。
(2)等额本金与等额本息方式，由于每月都在归还本金，10万元的本金的实际使用时间都短于一年。以等额本金为例，每月归还本金8333.33元。相当于8333.33元使用了一个月，16666.67元使用了两个月，25000元使用了三个月，以此类推。由于实际年化利率的计算公式比较复杂，不再列示过程，计算结果的实际利率约为名义利率的两倍，4.6%*2=9.2%。
3、还款方式比较。
(1)先息后本：总利息最高(4600元)，每月还款额最小，实际年化低率最低，还本压力集中在最后一期。
(2) 等额本金:总利息最低(2491.67元)，每月还款金额递减，实际年化利率高。如果贷款用于经营，要测算回报率是否高于实际年化率。
(3) 等额本息:总利息居中(2509.14元)，每月还款金额相等，实际年化利率高。如果贷款用于经营，要测算回报率是否高于实际年化率。
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